ANAF: Transferuri de zeci de milioane de lei către persoane afiliate într-un grup de firme controlat de proprietarul unui post TV

---

Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF), prin Direcția Generală Antifraudă Fiscală, a identificat transferuri semnificative de fonduri către persoane fizice și juridice afiliate, în cadrul unui grup de societăți controlate de același administrator, respectiv proprietarul unui post de televiziune.

Potrivit comunicatului oficial emis de instituție, controlul a evidențiat „noi dimensiuni ale fluxurilor financiare”, inclusiv rolul persoanelor fizice afiliate și al entităților din același circuit economic în transferul și redistribuirea fondurilor.

Sume de peste 30 de milioane de lei între firme din același grup

Inspectorii antifraudă au constatat că trei societăți aflate sub aceeași structură de control, împreună cu mai multe persoane fizice afiliate, figurează printre principalii creditori ai entității analizate, cu sume cumulate de peste 30 de milioane de lei.

Aceste sume ar proveni din relații de colaborare a căror decontare nu a fost realizată, iar analizele de risc indică faptul că operațiunile au avut loc în mod semnificativ în interiorul aceluiași grup de firme.

Plăți de peste 10 milioane de lei către persoane afiliate

În paralel, au fost identificate plăți în valoare de peste 10 milioane de lei către persoane fizice și juridice afiliate, precum și către alte entități din același circuit economic.

Potrivit ANAF, aceste tranzacții indică existența unor relații financiare circulare între entitățile implicate, ceea ce ridică suspiciuni privind caracterul economic al operațiunilor.

Suspiciuni privind circuite artificiale și lipsa justificării economice

În ansamblu, controlul vizează posibile mecanisme de:

• facturare artificială
• transferuri de fonduri între entități afiliate
• utilizarea unor fluxuri financiare fără justificare economică evidentă

Aceste elemente impun continuarea analizelor pentru stabilirea situației fiscale reale, precizează instituția.

Insolvență folosită pentru evitarea executării silite

ANAF mai arată că unele dintre societățile din grup, în special cele cu datorii la bugetul de stat, își modifică frecvent statutul juridic, intrând succesiv în insolvență și ulterior în faliment.

Potrivit autorităților, acest comportament ar putea reprezenta o utilizare strategică a procedurilor de insolvență, în scopul:

• evitării executării silite
• întârzierea recuperării creanțelor bugetare

Dezechilibre majore între cifrele raportate și activitatea reală

Analiza preliminară a evidențiat variații semnificative ale cifrei de afaceri și ale rezultatelor financiare, necorelate cu resursele umane declarate, aproximativ 300 de angajați anual.

În unele cazuri, autoritățile au constatat situații atipice, precum:

• pierderi de aproximativ 75 milioane de lei urmate de profituri de aproape aceeași valoare după intrarea în faliment
• firme cu cifre de afaceri de zeci de milioane de lei, dar cu unul sau doi angajați

Aceste discrepanțe ridică semne de întrebare privind modul de determinare a bazei impozabile și sugerează posibile mecanisme de optimizare fiscală.

Legături strânse între firmele din grup

Autoritățile au mai constatat că:

• evidența contabilă este realizată de același contabil autorizat
• societățile aflate în insolvență sau faliment au același lichidator
• administrarea este realizată de persoane înrudite sau afiliate

Toate aceste elemente indică existența unor legături strânse între entități și justifică aprofundarea verificărilor.

---

ANAF: verificările continuă

ANAF a anunțat că va continua controalele asupra tuturor entităților și persoanelor implicate, în vederea stabilirii situației fiscale reale și, dacă este cazul, recuperării obligațiilor restante la bugetul de stat.

Instituția subliniază că acționează pentru prevenirea și combaterea mecanismelor care pot genera prejudicii bugetare și pentru asigurarea unui tratament echitabil pentru toți contribuabilii.